Checa Martínez, Miguel, Instituciones de Estate Planning y Derecho internacional privado patrimonial, Marcial Pons, Madrid, 2025, pág. 301
DOI: https://doi.org/10.69592/3045-6673-N4-PRIMER-SEMESTRE-2026-ART-R4
Recibido el 10 de julio de 2026; aceptado el 21 de julio de 2026.
La publicación de la monografía Instituciones de Estate Planning y Derecho internacional privado patrimonial constituye una aportación particularmente relevante a la doctrina española de Derecho internacional privado. Su autor, Miguel Checa Martínez, Profesor Titular de Derecho internacional privado de la Universidad de Cádiz y reconocido especialista en las relaciones entre los sistemas jurídicos del Civil Law y del Common Law, aborda una materia escasamente estudiada en España desde una perspectiva sistemática y unitaria: la planificación patrimonial internacional o estate planning.
La obra aparece en un momento especialmente oportuno. La creciente movilidad internacional de las personas, la expansión de las familias transnacionales, la circulación internacional de patrimonios y la consolidación del Derecho internacional privado europeo han generado nuevas necesidades de asesoramiento jurídico internacional preventivo. Frente a una tradición doctrinal orientada fundamentalmente a la resolución de conflictos ya producidos, el autor reivindica la función preventiva del Derecho internacional privado como instrumento de organización anticipada de situaciones jurídicas complejas.
El principal mérito de la obra radica precisamente en la construcción de una categoría sistemática propia: el estate planning internacional como conjunto de técnicas jurídicas dirigidas a la protección del patrimonio familiar y a la planificación de su transmisión intergeneracional en contextos transfronterizos. Esta perspectiva permite contemplar instituciones tradicionalmente estudiadas de forma separada bajo una lógica funcional común.
La monografía presenta una estructura particularmente coherente. Tras una introducción dedicada a la delimitación conceptual del estate planning internacional, la obra se desarrolla a través de cinco capítulos que abarcan los distintos sectores materiales implicados en la protección y transmisión del patrimonio familiar: el Capítulo I analiza las relaciones entre estate planning y estatuto personal. El estudio comienza con los clásicos problemas relativos a la ley personal de las personas físicas, abordando las diferencias entre nacionalidad, residencia habitual y domicilio como factores de conexión. A partir de esta base, el autor examina cuestiones de extraordinaria importancia práctica como la capacidad de las personas físicas, la protección de adultos vulnerables, los poderes preventivos y la protección internacional de menores. Resulta especialmente interesante el tratamiento de los poderes preventivos anglosajones (lasting powers of attorney) y de los problemas derivados de su eficacia transfronteriza. El autor demuestra aquí un profundo conocimiento tanto de los instrumentos internacionales de protección de adultos como de la práctica comparada; el Capítulo II se dedica a las relaciones patrimoniales entre cónyuges. Éste constituye probablemente uno de los apartados más innovadores de la obra por la atención prestada a la comparación entre las concepciones patrimoniales matrimoniales del Common Law y del Civil Law. La inexistencia de verdaderos regímenes económico-matrimoniales en los sistemas anglosajones, la función de los prenuptial agreements, la distinción entre joint tenancy y tenancy in common, así como la eficacia de las capitulaciones matrimoniales continentales ante tribunales anglosajones son examinadas con notable rigor. Particular relevancia adquiere el estudio de la autonomía de la voluntad en materia de regímenes económicos matrimoniales tras la entrada en vigor del Reglamento (UE) 2016/1103. El autor muestra cómo los pactos de elección de ley aplicable se han convertido en herramientas esenciales de planificación patrimonial internacional; el Capítulo III aborda las formas de sucesión anticipada y los denominados will-substitutes. Nos encontramos aquí ante uno de los núcleos conceptuales de la monografía. El análisis de las donaciones, los trusts inter vivos, los fideicomisos, las fundaciones familiares y los pactos sucesorios permite comprender cómo distintos ordenamientos jurídicos han desarrollado mecanismos alternativos a la sucesión testamentaria tradicional. Especialmente destacable es el estudio del trust, institución respecto de la cual el autor posee una acreditada trayectoria investigadora. La exposición consigue combinar el análisis dogmático con una orientación eminentemente práctica, explicando tanto las posibilidades como los riesgos derivados de la utilización de esta figura en contextos internacionales; el Capítulo IV se centra en la sucesión testamentaria y en el Reglamento (UE) n.º 650/2012. El análisis de la professio iuris constituye uno de los aspectos más logrados de la obra. El autor pone de relieve cómo la posibilidad de elegir la ley nacional aplicable a la sucesión se ha convertido en uno de los instrumentos más eficaces de planificación sucesoria internacional. Asimismo, resultan especialmente valiosas las reflexiones relativas a la incidencia de la ley aplicable sobre las legítimas, la validez material y formal del testamento, la ejecución testamentaria y la coordinación entre testamentos otorgados en diferentes jurisdicciones; y, finalmente, el Capítulo V estudia la sucesión intestada y la administración de la herencia. El examen de instituciones típicamente anglosajonas como el grant of probate o las letters of administration en contraste con los sistemas continentales de adquisición hereditaria evidencia nuevamente la vocación comparatista de la obra. El capítulo concluye con un conjunto de cuestiones de aplicación práctica —reenvío, orden público, fraude de ley y sistemas plurilegislativos— cuya resolución resulta fundamental para cualquier estrategia de planificación patrimonial internacional.
Desde una perspectiva científica, la principal aportación de la obra consiste en la sistematización de una categoría jurídica todavía poco desarrollada en la doctrina española. Tradicionalmente, los estudios sobre sucesiones internacionales, regímenes económicos matrimoniales o protección patrimonial han sido abordados como compartimentos estancos. Miguel Checa rompe esta fragmentación metodológica y propone una visión funcional que integra todas estas instituciones bajo el prisma común de la planificación patrimonial. Esta aproximación presenta importantes ventajas: en primer lugar, permite comprender que muchas decisiones adoptadas en ámbitos aparentemente desconectados —como la elección de un régimen económico matrimonial, la constitución de un trust o la designación de un poder preventivo— forman parte de una misma estrategia de protección patrimonial familiar; y, en segundo lugar, la obra demuestra que el Derecho internacional privado no constituye únicamente un conjunto de normas de resolución de conflictos, sino también un instrumento de planificación jurídica. Esta idea, que se encuentra plenamente asentada en determinados sectores del Derecho comparado, todavía no ha recibido en España la atención doctrinal que merece.
Otro aspecto destacable de Instituciones de Estate Planning y Derecho internacional privado patrimonial es el constante diálogo entre Derecho comparado y Derecho internacional privado. El autor no se limita a describir soluciones conflictuales, sino que explica las razones materiales e históricas que justifican las diferencias existentes entre los sistemas jurídicos del Common Law y del Civil Law.
La valoración global de la obra debe ser claramente positiva. Entre sus principales fortalezas destaca, en primer lugar, la originalidad del enfoque. No abundan en la doctrina española trabajos capaces de ofrecer una visión transversal de instituciones pertenecientes a sectores materiales diversos. La construcción de una teoría general del estate planning internacional representa una aportación novedosa y útil tanto para la academia como para la práctica profesional; en segundo lugar, debe subrayarse el extraordinario equilibrio entre teoría y práctica. La obra mantiene en todo momento el rigor científico exigible a una monografía académica, pero sin perder de vista los problemas reales que afrontan abogados, notarios, asesores patrimoniales y jueces; y, en tercer lugar, merece destacarse el excelente manejo de las fuentes comparadas. El autor demuestra un conocimiento profundo de los sistemas jurídicos anglosajones, evitando simplificaciones frecuentes en parte de la literatura continental sobre trusts, prenuptial agreements o probate.
La claridad expositiva constituye otro de los méritos de la obra. A pesar de la complejidad técnica de muchos de los temas abordados, la lectura resulta fluida y accesible gracias a una prosa precisa, directa y pedagógica.
Desde una perspectiva más o menos crítica, únicamente podrían señalarse algunos aspectos susceptibles de desarrollo futuro: por un lado, habría resultado interesante una atención más extensa a la dimensión fiscal del estate planning internacional. Aunque el autor explica acertadamente que su objeto principal es el análisis civil internacional, la práctica demuestra que las decisiones patrimoniales internacionales suelen estar estrechamente condicionadas por consideraciones tributarias; y, por otro lado, la creciente digitalización del patrimonio familiar y la aparición de nuevos activos digitales plantean desafíos que probablemente merecerán una reflexión específica en futuras investigaciones. Criptoactivos, patrimonio digital y sucesión de activos virtuales constituyen ámbitos donde las categorías tradicionales del Derecho internacional privado todavía presentan importantes incertidumbres. No obstante, estas observaciones no disminuyen en absoluto el valor científico de la monografía. Antes bien, ponen de manifiesto la capacidad de la obra para abrir nuevas líneas de investigación.
Instituciones de Estate Planning y Derecho internacional privado patrimonial es una obra de referencia para el estudio de la planificación patrimonial internacional. Su principal mérito consiste en haber construido un marco conceptual coherente capaz de integrar instituciones dispersas pertenecientes al Derecho de la persona, de familia, patrimonial y sucesorio.
La combinación de perspectiva comparada, análisis conflictual y orientación práctica convierte esta monografía en una herramienta de extraordinaria utilidad para académicos, investigadores, abogados, notarios y demás operadores jurídicos especializados en situaciones privadas internacionales.
El Profesor Miguel Checa logra demostrar que el estate planning internacional constituye mucho más que una técnica de organización patrimonial: representa una nueva forma de comprender el Derecho internacional privado como instrumento de prevención, protección y planificación jurídica. Precisamente por ello, la obra trasciende el ámbito específico de las sucesiones internacionales para ofrecer una reflexión más amplia sobre la función contemporánea del Derecho internacional privado en una sociedad caracterizada por la movilidad global de las personas y los patrimonios.
Nos encontramos, en definitiva, ante una monografía rigurosa, innovadora y de notable utilidad práctica, llamada a convertirse en una referencia obligada para futuros estudios sobre planificación patrimonial internacional y Derecho internacional privado patrimonial.
Alfonso Ortega Giménez
Catedrático de Derecho internacional privado de la Universidad Miguel Hernández de Elche (Alicante)